|
|
| |
Análise
Económica e Financeira
|
| |
| xxAnálise
da Execução Orçamental |
| |
|
Execução Orçamental (%)
|
| |
|
|
Receita
|
Despesa
|
|
2014
|
89,8%
|
85,5%
|
|
2013
|
73,0%
|
72,9%
|
|
2012
|
91,8% |
86,2% |
|
2011
|
81,2% |
81,1% |
|
| |
| |
|
|
Dotação
Final
|
Execução
|
% Execução
|
|
Receitas correntes
|
64.896.908,06
|
64.193.198,80
|
98,9%
|
|
Receitas capital
|
15.298.871,73
|
7.791.314,97
|
50,9%
|
|
Outras
receitas:
-reposições não abatidas pag.tos
-saldo gerência anterior
|
250,00
107.413,01
|
4.374,62
107.413,01
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
da Receita
|
80.303.442,80
|
72.096.301,40
|
89,8%
|
|
| |
| |
|
|
Execução
da RECEITA
|
|
|
2014
|
|
2013
|
|
|
|
|
|
72.096.301,40
|
5,3%
|
68.441.772,88
|
|
|
|
|
|
|
Impostos diretos
|
26.526.908,08
|
49,1%
|
17.796.732,88
|
|
Impostos indiretos
|
872.011,38
|
-32,2%
|
1.286.612,07
|
|
Taxas, multas e outras
penalidades
|
752.057,40
|
12,8%
|
666.578,17
|
|
Rendimentos de propriedade
|
2.600.073,29
|
5,0%
|
2.475.279,80
|
|
Transferências correntes
|
18.953.706,97
|
2,9%
|
18.421.260,38
|
|
Vnd bens/serviços correntes
|
14.172.419,80
|
1,3%
|
13.988.937,71
|
|
Outras receitas correntes
|
316.021,88
|
32,7%
|
238.133,77
|
|
Total
Receitas Correntes
|
64.193.198,80
|
17,0%
|
54.873.534,78
|
|
|
|
|
|
|
Vnd bens investimento
|
51.002,30
|
75,9%
|
29.000,00
|
|
Transferências capital
|
2.743.540,20
|
-34,1%
|
4.164.334,89
|
| Ativos
financeiros |
21.558,34
|
94,2%
|
11.100,37
|
| Passivos
financeiros |
4.933.816,00
|
24,5%
|
3.963.106,00
|
|
Outras receitas capital
|
41.398,13
|
-49,5%
|
81.996,46
|
|
Total
Receitas Capital
|
7.791.314,97
|
-5,6%
|
8.249.537,72
|
|
|
|
|
|
|
Reposições não abatidas
pag.tos
|
4.374,62
|
|
1.241,22
|
| Saldo
da gerência anterior |
107.413,01
|
|
5.317.459,16
|
|
Total
das Outras Receitas
|
111.787,63
|
|
5.318.700,38
|
|
| |
| |
No exercício de 2014, a arrecadação
da receita subiu 5,3% (+ 3.654.528,52€).
Dessa descida destacamos:
-subida dos impostos diretos + 8.730.175,20€. Para tal contribuiu sobretudo
a Derrama (6.754.338,94€) que compara com o valor 0€ de 2013.
-descida dos impostos indiretos -414.600,69€. |
| |
|
|
Execução
da DESPESA
|
|
|
2014
|
|
2013
|
|
|
|
|
|
68.684.935,00
|
0,5%
|
68.334.359,87
|
|
|
|
|
|
|
Despesas com pessoal
|
18.039.739,09
|
3,0%
|
17.509.951,00
|
|
Aquisição
bens e serviços
|
23.005.147,29
|
9,6%
|
20.993.386,23
|
|
Juros e outros encargos
|
472.774,87
|
10,1%
|
429.560,72
|
|
Transferências correntes
|
3.163.127,85
|
8,3%
|
2.921.766,05
|
|
Outros despesas correntes
|
638.570,20
|
4,2%
|
613.061,81
|
|
Total
Despeas Correntes
|
45.319.359,30
|
6,7%
|
42.467.725,81
|
|
|
|
|
|
|
Aquisição
de bens de capital
|
11.705.586,69
|
-4,6%
|
12.270.243,10
|
|
Transferências de capital
|
4.383.929,09
|
-41,0%
|
7.428.613,37
|
| Ativos
financeiros |
214.405,20
|
-15,6%
|
253.910,99
|
| Passivos
financeiros |
7.050.087,56
|
19,2%
|
5.912.819,12
|
|
Outras despesas de
capital
|
11.567,16
|
|
1.047,48
|
|
Total
Despesas de Capital
|
23.365.575,70
|
-9,7%
|
25.866.634,06
|
|
| |
| xxAnálise
da Situação Económica e Financeira |
| |
|
|
|
|
|
|
Variação
|
|
|
2014
|
|
2013
|
|
2014/2013
|
|
Custos e Perdas
Operacionais
|
53.943.162,18
|
91,4%
|
50.548.053,70
|
84,1%
|
6,7%
|
|
Custos das mercadorias
vendidas e das matérias consumidas
|
5.580.453,58
|
9,5%
|
5.862.122,93
|
9,7%
|
-4,8%
|
|
Fornecimentos e serviços
externos
|
18.498.586,77
|
31,3%
|
16.515.048,97
|
27,5%
|
12,0%
|
|
Custos com o pessoal
|
17.278.909,60
|
29,3%
|
16.646.937,58
|
27,7%
|
3,8%
|
|
Transferências e
subs. correntes concedidos e prestações sociais
|
3.105.729,03
|
5,3%
|
3.010.946,73
|
5,0%
|
3,1%
|
|
Amortizações do exercício
|
8.823.796,29
|
14,9%
|
8.464.905,26
|
14,1%
|
4,2%
|
| Provisões
do exercício |
617.480,06
|
1,0%
|
|
|
|
|
Outros Custos Operacionais
|
38.206,85
|
0,1%
|
48.092,23
|
0,1%
|
-20,6%
|
|
Custos e Perdas
Financeiros
|
496.065,34
|
0,8%
|
434.829,15
|
0,7%
|
14,1%
|
|
Custos e perdas
extraordinários
|
4.593.048,52
|
7,8%
|
9.156.051,64
|
15,2%
|
-49,8%
|
|
Total
dos Custos
|
59.032.276,04
|
100,0%
|
60.138.934,49
|
100,0%
|
-1,8%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Proveitos e ganhos
operacionais
|
66.995.634,93
|
96,2%
|
57.063.507,27
|
96,1%
|
17,4%
|
|
Vendas e prestações
de serviços:
|
15.797.607,40
|
22,7%
|
14.186.115,18
|
23,9%
|
11,4%
|
|
Impostos e taxas
|
27.931.544,27
|
40,1%
|
19.194.621,86
|
32,3%
|
45,5%
|
|
Proveitos suplementares
|
2.525.795,50
|
3,6%
|
2.449.516,49
|
4,1%
|
3,1%
|
|
Transferências e
subsídios obtidos
|
20.740.687,76
|
29,8%
|
21.233.253,74
|
35,8%
|
-2,3%
|
|
Proveitos e ganhos
financeiros
|
60.955,86
|
0,1%
|
100.182,12
|
0,2%
|
-39,2%
|
|
Proveitos e ganhos
extraordinários
|
2.576.649,35
|
3,7%
|
2.206.584,43
|
3,7%
|
16,8%
|
|
Total
dos Proveitos
|
69.633.240,14
|
100,0%
|
59.370.273,82
|
100,0%
|
17,3%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultado Líquido
do Exercício
|
10.600.964,10
|
|
-768.660,67
|
|
|
|
| |
|
Evolução das "Dívidas a Terceiros"
|
| |
|
|
2014
|
|
2013
|
|
2012
|
|
2011
|
|
Dívidas
a Terceiros - MLP
|
25.286.443
|
|
30.059.350
|
|
32.483.174
|
|
33.319.051
|
|
Dívidas
a Terceiros - CP
|
8.044.097
|
|
6.637.136
|
|
5.667.814
|
|
9.965.511
|
|
|
33.330.540
|
-9,2%
|
36.696.486
|
-3,8%
|
38.150.988
|
-11,9%
|
43.284.562
|
|
| |
|
Evolução da dívida de Empréstimos Bancários MLP:
|
| |
|
|
2014
|
2013
|
2009
|
2005
|
2001
|
1997
|
|
Empréstimos
Bancários MLP
|
27.040.252
|
29.359.224
|
34.862.764
|
41.275.324
|
30.780.086
|
8.004.377
|
|
| |
|
|
| |
| A evolução do rácio de autonomia
financeira (Fundos Próprios/Ativo) demonstra, mais uma vez, a sólida estrutura
financeira do Município. |
| |
|
Rácio de autonomia financeira
|
| |
|
2014
|
2013
|
2012
|
2011
|
2010
|
2009
|
2008
|
2007
|
|
72,4%
|
70,0%
|
69,7%
|
68,3%
|
66,8%
|
67,8%
|
66,9%
|
63,7%
|
|
| |
| |
PROPOSTA DE APLICAÇÃO DO RESULTADO
LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
De acordo com o previsto no Decreto-Lei n.º 54-A/99 (POCAL), apresenta-se
a seguinte proposta de aplicação do Resultado Líquido do Exercício de
2014, no montante de 10.600.964,10 euros:
Para reservas legais (571) - 531.000 euros
Para reservas livres (574) - 10.069.964,10 euros |
| |
| |
|
|
| |
| |
